我们老总每天都看哪4个数据，你一定要知道！

发表时间： 2015/05/20

企业财务数据、报表繁多，专业性强，许多老总如读天书，看不懂报表。在实践中体会到，你只要每天了解四个数据，就基本上掌握了公司的财务情况了。
其一：现金流量

　　现金是企业的血液。一个企业在帐面有盈利数百万，那是有一定风险的，万一欠款大户破产或失踪，百万利润瞬间可能化为乌有，只有手上的现金是真的。所以，现金流是老总首先要关注的财务数据，企业财务必须每天及时向老总更新现金帐目，老总根据现金流情况安排现金支出。

其二：应收帐款

　　应收帐款是企业现金流的重要来源，是老总应重点关注的对象。每天观看应收帐款的变化，分析客户的动态，布置应收帐款的收款工作，保证应收帐款无坏帐，确保现金流量。

其三：应付帐款

　　应付账款是企业诚信度的重要指标，是企业和供应商关系的具体写照。老总应根据企业资金状况和供应商的关系，进行应付帐款清还的核准、审批工作。

其四：当日利润

　　当日利润指标是企业健康发展的重要标志。对当日利润测算方法有多种，基本方法是按企业年度目标测算出每日利润指标，在测算出企业日盈亏平衡点，每日实际盈利超过每日利润指标，完成了日计划。按当日作为核算单位，能及时了解公司的盈利情况，发现公司盈利方面存在的规律和问题，及时调整盈利指标，发现每一阶段、每一产品的盈利中存在问题，加以解决，确保盈利指标的实现。

点评

　　1、此文章写得较为简单，但是却抓住了问题的关键，即一个企业的现金流是公司生存和发展的基础，一些业务量较大的商贸公司，每天都要给老总报送现金日报表，往来会计每周要及时的报送销售回款周报，明确到各个部门、业务员及客户，从而及时的在周例会上进行督促，从而达到促进应收账款回收，加速资金流回转的目的；

　　2、测算当日利润主要是为了能够及时的了解公司日常的盈亏平衡状态，从而找到保本的业务销售量，只有每天的业务达到并超过这个阶段，才能使企业健康的持续发展。

　　3、在实际工作中，要根据公司的管理层的需求，及管理层的侧重点，及时的提供需要的报表。

　　如之前供职的一家商贸公司，日常向老总重点报送以下报表（业务方面，不含财务方面的专业报表）：

　　A、资金日报表；

　　B、销售日报表；

　　C、销售回款表（每周定期报送及根据要求，不定期报送。分部门、业务员、客户、账期等，对此有非常细致的要求）

　　D、产品毛利率表（月报）

　　而另一家服务类的公司，则侧重于以下业务类报表：

　　A、毛利情况表（分部门、客户、项目等，月度报送）

　　B、应收及应付情况表（周报，其中应收款要求反映到具体某个客户、某个项目上面，并写出具体的负责人）